科技创新是我国加快建设创新型国家和科技强国的第一推动力，也是引领我国经济高质量发展的核心驱动力。不过，国务院总理李克强3月5日在政府工作报告中指出，目前我国的科技创新能力还不强。
　　科技创新要强化企业创新主体地位，实现科技、产业、金融良性循环。在2023年全国两会期间，全国人大代表、郑州银行党委书记、董事长王天宇递交了《关于支持城商行发展科创金融的建议》，其中建议称，城商行作为区域性金融机构，应不断完善科创金融服务体系，持续向科创企业倾斜信贷资源，努力提升科创金融服务水平；同时，监管部门及政府部门应营造良好的科创金融发展外部环境，助力城商行科创金融落地。
　　发展难题银行落地科创金融面临成本和风控限制
　　政府工作报告中关于“科技创新”的表述，备受关注。
　　过去五年，科技创新成果丰硕。构建新型举国体制，组建国家实验室，分批推进全国重点实验室重组；过去五年，一些关键核心技术攻关取得新突破，载人航天、探月探火、深海深地探测、超级计算机、卫星导航、量子信息、核电技术、大飞机制造、人工智能等领域创新成果不断涌现；过去五年，全社会研发经费投入强度从2.1%提高到2.5%以上，科技进步贡献率提高到60%以上，创新支撑发展能力不断增强……
　　科技创新要强化企业创新主体地位，实现科技、产业、金融良性循环；需要金融助力，有效解决科技型企业尤其是科创企业长期以来的融资难题。
　　而城商行作为区域性金融机构，以服务地方经济、服务小微企业为其市场定位，与科创企业适配性强，是发展科创金融的主力军。然而，城商行在发展科创金融过程中还存在以下困境。
　　王天宇举例称，较高的资金成本制约了城商行科创金融业务规模。“科创金融具有普惠金融属性，在一定程度上需要以政策性金融的方式助力与推进。2022年，中国人民银行联合工信部、科技部创设科技创新再贷款，引导金融机构在自主决策、自担风险的前提下，加大对科技创新支持力度；科技创新再贷款资金支持额度为2000亿元，发放对象仅包括21家国有大中型金融机构。”然而，王天宇指出，科技创新再贷款未涵盖最具有科创金融特色、与小微企业关系最为密切的城商行，在撬动商业银行资金服务科技创新方面作用有限；城商行商业化的资金来源，成本较高，在服务普惠性质突出的科创金融方面没有可持续性。
　　同时，王天宇认为，科创金融风险相对较高。科创企业以“人”为中心，多具有高技术、高成长、高风险、高收益和轻资产的特征，具有研发周期长、技术风险大、经营管理不完善，经营发展存在不确定性等特点；缺乏正规的财务报表，短期内会存在收入下降或亏损的状态；发展差异较大，所处的发展阶段也各不相同，金融需求存在巨大差异，对金融服务的需求期限较长。鉴于科创企业这些特征，城商行科创金融以弱抵押、弱担保、纯信用类为主，然而，这会导致银行在风险管理面临较大压力。
　　多方共建完善科创金融的外部风险分担机制
　　为了支持科技创新赋能各行各业，党的二十大报告再次强调，必须坚持科技是第一生产力、人才是第一资源、创新是第一动力，深入实施科教兴国战略、人才强国战略、创新驱动发展战略，开辟发展新领域新赛道，不断塑造发展新动能新优势；加快实施创新驱动发展战略，加快实现高水平科技自立自强。
　　2022年底，中国人民银行、财政部、中国银保监会等八部门发文，明确在上海等长三角五个城市推进科创金融改革试验区建设，推动科创金融发展。
　　为进一步推动城商行科创金融的可持续发展，优化科创金融服务长效机制，努力打通其服务科创金融中的“痛点”“堵点”，实现科技、产业、金融良性循环，王天宇建议，要将城商行纳入科技创新再贷款名单。
　　具体来看，王天宇建议，要扩大科技创新再贷款资金支持力度，将科技创新再贷款支持额度由2022年的2000亿元提高到3000亿元；并进一步扩大科技创新再贷款的政策惠及面，将具有科创金融特色的城商行纳入科技创新再贷款的发放对象。他还建议，应建立城商行科创金融资本补充机制，允许其发行科创金融专项债、可转债、二级资本债等，多渠道补充资本金。
　　针对科创金融风险相对较高的情况，王天宇认为，应完善科创金融的外部风险分担机制。他建议，由地方政府以财政补贴、风险补偿基金等形式设立科创金融风险补偿资金池，建立多层次风险分担和补偿支持手段，形成程序规范、高效便捷、风险共担的保障体系；并推动地方政府、城商行、保险机构、融资担保机构加强合作，引入多渠道、各类型资金参与收益分享与风险分担，有效缓释信贷风险；适当提高担保机构风险容忍度，探索完善科创金融再担保机制。
　　银行科创金融的发展，还需要有监管部门给予规范和引导。
　　王天宇建议，下一步，监管部门应对科创金融采取差异化监管措施，推动城商行建立敢贷、愿贷机制；提高对科创企业不良贷款的监管容忍度，对科创企业贷款不良率高于各项贷款不良率3个百分点以内的，可不作为监管评级和城商行内部考核评价的扣分因素；建议明确科创金融尽职免责和容错纠错机制，对科创企业不良贷款率未超出容忍度标准的分支机构，在无违反法律法规和监管规则行为的前提下，可对分支机构负责人、业务部门和从业人员免予追责。
　　另外，王天宇认为，营造良好的科创金融发展外部环境，对城商行开展科创金融业务亦是十分有益的。他建议，地方政府应打破政府部门间的“数据孤岛”，为城商行使用政务大数据、专利大数据及工商信息大数据识别科创企业风险创造有利条件；建议制定科创金融税收优惠政策，按照科创企业的行业类型、发展阶段，有针对性地对城商行贷款的利息收入实施相应的增值税减免、所得税减计、贷款损失税前扣除等优惠政策。
（文章来源：中国经营网）